Блог · 14 октября 2026 г. · 7 мин чтения

Кассовый разрыв: как увидеть его за 90 дней и что делать

Разрыв почти всегда виден заранее — если в прогнозе есть все будущие платежи.

Кассовый разрыв — момент, когда денег на счетах не хватает на обязательные платежи. Самое неприятное в нём то, что он часто случается с прибыльными компаниями. Заказы есть, акты подписаны, по итогам квартала будет плюс — а 25-го числа нечем платить зарплату.

Причина почти всегда во времени, а не в убытках: клиент заплатит через месяц, а поставщику и сотрудникам нужно сейчас. И почти всегда разрыв виден за недели до того, как случится, — если в прогнозе есть все будущие платежи. Разберём, из чего собрать честный прогноз, почему прогнозы врут и что делать, когда разрыв уже виден.

Откуда берутся разрывы

• Разные сроки оплаты. Клиенты платят через 30 дней после акта, а подрядчикам — через 7. Чем больше проектов, тем больше денег «зависает» между ними.
• Задержка крупного клиента. Один клиент, который приносит треть выручки, переносит оплату на две недели.
• Квартальные платежи. Налоги, страховки, годовые лицензии — редкие, крупные и поэтому забытые.
• Сезонность. Летом или в январе выручка падает, а зарплата и аренда — нет.
• Рост. Новые проекты требуют затрат до первых поступлений. Чем быстрее растёт бизнес, тем больше денег нужно в обороте.
• Решения собственника. Дивиденды, покупка оборудования, возврат займа — в «хороший» момент, без взгляда на следующий месяц.

Из чего состоит честный прогноз

1. Текущий остаток — из банка, а не из памяти.
2. Все подписанные и согласуемые документы — с датами оплаты: и поступления от клиентов, и выплаты поставщикам.
3. Зарплата — по датам выплат, включая премии.
4. Налоги — на даты уплаты, даже примерной суммой.
5. Регулярные платежи: аренда, связь, сервисы, кредиты, лизинг.
6. Разовые решения: покупки, дивиденды, возврат займов.

Горизонт — 90 дней. Меньше — не успеете среагировать, больше — прогноз превращается в догадки.

Пример: прибыльный квартал с разрывом в середине

ООО «Быстрые решения», агентство. На 1 октября на счетах 1 500 000 ₽. Прогноз по месяцам:

За квартал компания получит на 500 000 ₽ больше, чем потратит, а остаток вырастет с 1 500 000 до 2 000 000 ₽. При этом в ноябре — минус 300 000 ₽. Почему: АО «Город Лето» платит за большой проект в декабре, а в ноябре совпали оплата подрядчику ООО «Облако Софт» на 400 000 ₽ и квартальный налог.

Если смотреть только на квартал, проблемы не видно. Если смотреть на месяц — она очевидна. А внутри месяца она может быть ещё глубже: если зарплата 25-го, а основная часть поступлений — 28-го, нехватка 25-го будет больше 300 000 ₽. Поэтому ближайшие недели стоит смотреть по дням.

Что делать, когда разрыв виден

В примере разрыв виден в начале октября, за полтора месяца. За это время можно сделать много:

−300 000 + 400 000 + 300 000 = 400 000 ₽. Декабрь при этом остаётся в плюсе: в нём на 400 000 ₽ больше выплат и на 300 000 ₽ меньше поступлений, остаток на конец года тот же — 2 000 000 ₽, но без провала по дороге.

Общий набор инструментов:

• Перенести некритичные выплаты — договорившись с поставщиком заранее и назвав новую дату.
• Ускорить поступления — выставить счёт в день сдачи работ, попросить аванс или оплату этапа.
• Сдвинуть свои решения — покупку оборудования или дивиденды на месяц после провала.
• Привлечь деньги — заём собственника или овердрафт, если остальное не помогает. Это тоже нормальный инструмент, если решение принято заранее, а не в день зарплаты.
• Держать резерв — хотя бы на месяц обязательных платежей: зарплата, налоги, аренда.

Почему прогнозы врут

• Просроченный план остаётся в прошлом. Клиент не заплатил 10-го — а прогноз продолжает считать, что деньги пришли. Просроченный план нужно переносить на сегодня, тогда нехватка станет видна.
• Договорные даты вместо реальных. Если клиент всегда платит на неделю позже, прогноз по договору всегда будет на неделю оптимистичнее.
• Нет налогов и зарплаты. Самые крупные регулярные выплаты часто живут «у бухгалтера», а не в прогнозе.
• Договоры не попадают в план. Подписали заявку подрядчику — а в прогнозе её нет, пока кто-нибудь не внесёт вручную.
• Остаток не из банка. Прогноз начинается с неверной цифры, и всё остальное тоже неверно.

Как построить прогноз за один вечер

Если прогноза у вас пока нет, не нужно ждать идеальных данных. Первую версию можно собрать за несколько часов, а дальше уточнять каждую неделю.

1. Остатки. Выпишите остатки по всем счетам и кассам на сегодня. Это стартовая точка.
2. Клиенты. Пройдите по всем действующим договорам и выставленным счетам. Для каждого — сумма и реалистичная дата оплаты, с учётом того, как этот клиент платил раньше.
3. Поставщики и подрядчики. Те же договоры и счета, но с вашей стороны. Не забудьте устные договорённости: «заплатим после сдачи этапа».
4. Постоянные расходы. Зарплата, аренда, сервисы — сразу на три месяца вперёд.
5. Налоги. Примерная сумма на дату уплаты. Точность придёт позже, сейчас важно, чтобы платёж вообще был в прогнозе.
6. Ваши планы. Покупки, дивиденды, возврат займов.

Первый прогноз почти всегда показывает что-то неожиданное — чаще всего месяц, где сходятся налог, крупная закупка и задержка клиента. Это и есть его ценность.

Дальше прогноз живёт сам, если каждую неделю делать три вещи: загрузить выписки, разобрать просроченные плановые платежи и добавить новые договоры. Без этого через месяц он снова устареет, и доверять ему перестанут.

Частые ошибки

• Смотреть на прибыль и думать, что деньги будут.
• Смотреть на итог квартала вместо минимального остатка.
• Договариваться о переносе в день платежа, а не за две недели.
• Брать дивиденды по остатку на счёте, не глядя на прогноз.
• Жить без резерва — «в ноль» на каждую дату.

Как это сделать в Орбите

В Орбите прогноз остатков строится на 90 дней из того, что уже есть в системе: документов с клиентами и поставщиками, налогов, зарплатной ведомости и плановых платежей, которые вы завели вручную. Документ становится плановым платежом в момент создания, поэтому договор не может «потеряться» по дороге в прогноз.

В шапке прогноза — либо «Разрывов на 90 дней нет», либо дата, когда денег перестанет хватать. Просроченный план автоматически переносится на сегодня. Остаток начинается с банка: по API выписки обновляются каждые 30 минут, остатки — каждые 10. Подробнее — в базе знаний, о подключении банков.

Чтобы закрыть разрыв, перенесите плановый платёж в журнале на новую дату — прогноз пересчитается сразу. Когда деньги реально пройдут по банку, выписка подтвердит план фактом.

Вопросы

Как часто смотреть прогноз?

Раз в неделю достаточно, если в нём нет красных дат. Если разрыв виден — чаще, пока он не закрыт. Удобный ритм — в статье о цифрах понедельника.

Какой резерв нужен?

Хороший ориентир — месяц обязательных платежей. Если у вас сильная сезонность или один крупный клиент, больше. Для «Быстрых решений» с выплатами около 3 500 000 ₽ в месяц, из которых обязательных — зарплата, налоги и аренда — примерно 2 000 000 ₽, разумный резерв — 2 000 000 ₽. Набирать его можно постепенно: например, откладывая часть прибыли каждого месяца, пока резерв не наберётся.

Разрыв уже наступил — что делать?

Расставьте платежи по приоритетам: сначала зарплата и налоги, потом то, без чего остановится работа. Как это сделать — в статье о платёжном календаре.

Коротко

• Разрыв — вопрос сроков, а не прибыли: прибыльный квартал может иметь провал в середине.
• Честный прогноз включает все документы, зарплату, налоги и регулярные платежи на 90 дней.
• Смотрите на минимальный остаток и его дату, а не на итог периода.
• Просроченный план переносите на сегодня, иначе прогноз завышен.
• Увидели разрыв заранее — переносите, ускоряйте поступления и сдвигайте свои решения.