Блог · 26 октября 2026 г. · 2 мин чтения

Как вести ДДС в Excel: пошагово, с шаблоном

Таблица движения денег — первый управленческий отчёт, который стоит завести. Разбираем по шагам, как её устроить, где чаще всего ошибаются и когда пора переходить из Excel в сервис.

ДДС — отчёт о том, сколько денег пришло и ушло и почему. Его можно вести в обычной таблице: этого хватает, пока счетов немного и учёт ведёт один человек. Ниже — как устроить таблицу так, чтобы ей можно было верить. Готовый файл с формулами — в бесплатном шаблоне ДДС.

Шаг 1. Структура: статьи по строкам, месяцы по столбцам

Слева — статьи, сверху — месяцы. Сверху вниз идут: остаток на начало месяца, поступления по статьям, итог поступлений, выплаты по статьям, итог выплат, чистый денежный поток и остаток на конец. Остаток на конец одного месяца — это остаток на начало следующего: свяжите их формулой, а не переписывайте руками.

Шаг 2. Статьи под ваш бизнес — но не больше 15–20

Поступления обычно делят на выручку от клиентов, прочие поступления, кредиты и вложения собственника. Выплаты — на зарплату, налоги, аренду, подрядчиков, закупки, рекламу, сервисы, возврат кредитов и дивиденды. Слишком подробные статьи превращают отчёт в выписку; слишком общие («Расходы») ничего не объясняют.

Шаг 3. Вносите факт по выписке — раз в неделю

Берите операции из выписки банка и кассы и разносите по статьям. Сверяйте остаток в таблице с остатком в банке: если не сходится — где-то пропущен платёж или он внесён дважды. Раз в неделю сверить проще, чем раз в квартал разбирать сотни строк.

Типичные ошибки

• Перемещения между своими счетами как доход и расход. Перевод с расчётного счёта на карту — это не выручка и не затрата; в ДДС его не вносят.
• Смешивание ДДС и прибыли. ДДС показывает деньги по дате оплаты. Прибыль считают по дате начисления — это другой отчёт, ОПиУ. Подробнее — в статье о методе начисления и кассовом методе.
• Нет остатка на начало. Без него таблица показывает только оборот, а не сколько денег реально есть.
• Возврат кредита в «расходах». Это выплата по финансовой деятельности: деньги уходят, но прибыль не уменьшают.

Как увидеть кассовый разрыв

ДДС смотрит назад. Чтобы увидеть, хватит ли денег через две недели, нужен прогноз по дням — платёжный календарь. В нём заранее видно день, когда остаток уйдёт в минус: это и есть кассовый разрыв.

Когда Excel становится мало

Таблица начинает стоить дороже сервиса, когда:

• счетов, юрлиц или касс больше двух-трёх и выписки разносятся часами;
• с файлом работают несколько человек и формулы «ломаются»;
• нужен прогноз дальше месяца и связь с договорами;
• хочется видеть прибыль по проектам, а не только общий поток денег.

В Орбите ДДС считается сам: выписки банков приходят по API каждые 30 минут, правила разносят их по статьям и проектам, а ОПиУ, баланс и прогноз на 90 дней строятся из тех же данных. Как перенести историю из таблицы — в статье о переезде из Excel; сравнение подходов — на странице «Excel или сервис».